Likviditetsrisiko
Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke er i stand til å innfri forpliktelser på forfall eller ikke har evne til å finansiere eiendeler, herunder ønsket vekst uten vesentlige økte kostnader.
Styring og kontroll
Policy for likviditetsstyring er førende for styringen av likviditetsrisikoen. Denne setter rammer for netto likviditetsbehov i ulike tidsintervaller, krav til langsiktighet i finansieringen, størrelse på likviditetsreserver og lengden på den tidsperioden banken skal være uavhengig uten å måtte hente ny finansiering fra penge- og kapitalmarkedet. Likviditetsstrategien revideres minimum årlig av bankens styre.
I tilknytning til strategien er det etablert en egen beredskapsplan som skal håndtere urolige likviditetssituasjoner.
Det benyttes stresstester som analyserer bankens likviditetsmessige sårbarhet i perioder uten tilgang på ekstern finansiering. Økonomiavdelingen har ansvaret for likviditetsstyringen, mens Risikostyring har ansvaret for overvåking og rapportering av utnyttelse av rammer i henhold til likviditetsstrategien. Rapportering til styret skjer kvartalsvis.
Porteføljeinformasjon
Innlån
Likviditetsrisikoen reduseres gjennom spredning av innlånene på ulike løpetider.
Banken har en robust finansiering og likviditetssituasjon som gjør at banken kan opprettholde ordinær drift i 24 måneder uten å refinansiere bankens låneforfall.
Figuren på neste side viser forfallstrukturen for Sparebank 1 Gudbrandsdals innlån pr 31.12.2025 (tall i mnok.)
Innskuddsdekning
Innskudd fra kunder er bankens viktigste finansieringskilde. Innskuddsdekning måles og rapporteres som innskudd fra kunder i % av brutto utlån på egen bok, og hvor overført volum til SpareBank 1 Boligkreditt AS også regnes med. I policy for likviditetsstyring er det sistnevnte måltall som vektlegges.
Figuren til venstre viser innskudd fra kunder i forhold til bankens brutto utlån
Informasjon om overføring av lån til Sparebank 1 Boligkreditt AS
Sparebank 1 Gudbrandsdal overfører utlånsvolum til Sparebank 1 Boligkreditt AS som en del av bankens finansieringsstrategi. Lån overført til Sparebank 1 Boligkreditt AS er sikret med pant i bolig innenfor 75 % av omsetningsverdi. Overførte lån er juridisk eid av Sparebank 1 Boligkreditt AS og banken har, utover forvaltningsrett og rett til å overta helt eller delvis nedskrevne lån, ingen rett til bruk av lånene. Banken forestår forvaltningen av overførte utlån og mottar en provisjon som baseres på avkastningen på utlånene banken har overført fratrukket kostnadene i selskapet.
Sparebank 1 Boligkreditt AS er eid av sparebankene som inngår i Sparebank 1-alliansen. Banken har per 31.12.2025 en eierandel på 1,5% i selskapet.
Overføringen av lån påvirker risikoprofilen til bankens gjenværende utlånsportefølje. Det er satt risikostrategiske rammer for hvor stor andel av utlånsporteføljen som kan overføres til kredittforetaket. Mottatt vederlag for lån overført fra Sparebank 1 Gudbrandsdal til Sparebank 1 Boligkreditt AS tilsvarer nominell verdi av overførte utlån.
Likviditetsutvikling og stresstester
Figuren viser analyser av likviditetsbuffere under ulike stress scenarioer
Tabellen illustrerer overlevelsesevne i de ulike scenarioene som er definert i bankens stresstest for likviditet for periodene 7 dager- 24 måneder.
Likviditetsstrategien forutsetter at banken skal kunne opprettholde ordinær drift i 12 måneder uten tilførsel av ekstern likviditet. Pr 31.12.2025 hadde banken likviditetsreserver under gitte stress-forutsetninger som var store nok til å fortsette normal drift i over 24 måneder uten tilførsel av ekstern likviditet. Strategien er videre at banken skal kunne leve i tre måneder i en beregnet stress-situasjon hvor det er stor krise både i banken og i markedet. Ved utgangen av 2025 var banken innenfor denne målsetningen.
Likviditetsindikatorer
Bankens likviditetsstrategi angir rammer for styring av likviditetsrisikoen og disse er definert i forhold til regulatorisk minimumsnivå av Finanstilsynets definisjoner av LCR og NSFR. Ved utgangen av 2025 var LCR på 145% mens NSFR var på 129%.